Renteswap

En renteswap er et finansielt instrument, som virksomheden kan benytte til afdækning af renterisici på længereløbende aktiver eller passiver.

Swappen, som aftales mellem virksomhed og bank, er en kontrakt om udveksling af rentebetalinger, hvorved man kan ændre rentevilkårene på et i forvejen etableret engagement.

Der er ingen direkte omkostninger forbundet med indgåelse af renteswaps. Bankens omkostninger indregnes i kontraktens rentesats.

I følgende situationer bør man overveje renteswaps

• Virksomheden har behov for at afdække sin risiko på nogle betalinger eller fordringer.
• Det underliggende aktiv/passiv er på minimum modværdien af DKK 5mio. kr.
• Engagementet har en løbetid på 1 til 10 år.
• Virksomheden har en forventning om den fremtidige rente, der taler til gunst for en ændring af rentestrukturen.